Criminal Compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas
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Criminal Compliance: una guia sencilla.

Criminal Compliance: una guia sencilla.

Según el INE, en 2016 se han pronunciado respectivamente en España 131.505 condenas por delitos en relación a delitos económicos (defraudaciones, blanqueo de capitales, falsedad documental, delitos contra hacienda, etc…).

Novedades Legales

Desde 2010 se esta procediendo con unas reformas del Código Penal sucesivas para implementar la responsabilidad de las personas jurídicas así como decisiones fundamentales del Tribunal Supremo sobre ello.

Presupuestos Objetivos de las Reformas operadas desde 2010

    • Que el delito se comenta en nombre o por cuenta de la empresa y en su beneficio.
    • Que recaiga en una persona jurídica la comisión de alguno de los delitos tipificados en el Código Penal.
    • Que en la comisión de delitos haya existido ausencia de mecanismos de control y/o prevención de las actividades irregulares llevadas a cabo, y falta de cultural empresarial para perseguir les delitos.

 

Penas de la persona jurídica y posible atenuación:

    • Desde multas hasta la disolución de la persona jurídica en casos radicales.
    • Clausura de locales, prohibición de ejercer, pérdida de subvenciones, etc.
    • Atenuación: cuando la empresa colabora con la justicia.

Incógnita y problemática para la colaboración de la persona jurídica:

    • Formas de detección del fraude en empresas multinacionales o con filiales extranjeras: ¿Quién lo detecta? ¿Cuándo lo detecta? ¿Cómo lo detecta?.

El Corporate Compliance. Definición del Concepto:

    • No existe una definición concreta de este concepto, sino que esta en debate en paises anglosajones desde los años 90.
    • El Corporate Compliance es un mecanismo que actúa en varias áreas de una empresa como el Management, IT, Financiero, Jurídico, etc.
    • El objetivo de este mecanismo es proteger a una persona jurídica de los posibles delitos de sus empleados.

Elementos básicos constitutivos del Corporate Compliance:

El desarrollo del Corporate Compliance en el seno de una empresa puede encontrar sus bases en las siguientes tareas:

    • La formación.
    • La prevención.
    • El control.
    • La sanción.

Además de implementar protocolos de control, tiene que existir en la empresaa una nueva y clara cultura corporativa, con unos valores y unas conductas concretas, poniendo a disposición de los empleados los recursos necesarios y medios formativos para evitar la posible comisión de delitos económicos así como su denuncia o descubrimiento.

Los desafíos del Corporate Compliance:

El mayor problema para la implementación de un buen Corporate Compliance es el alto nivel de especialización de cada persona jurídica, lo que causa:

    • Gran complejidad técnica.
    • Excesivo volumen de documentación.
    • Problemas con la gestión económica de la empresa.

En resumen, es muy difícil poder trasladar un modelo de Corporate Compliance entre empresas, lo que significa que este tipo de mecanismo deberá “hacerse a medida” en cada organización.

Conclusión:

Una mala praxis o la inexistencia de un corporate compliance puede conllevar los siguientes riesgos:

    • El riesgo legal: sanciones contra la empresa, multas, prohibiciones, etc.
    • El riesgo económico: pérdidas económicas, multas importantes, etc.
    • El riesgo reputacional y de imagen.

Por lo tanto, se recomienda pensar en asesorarse e intentar incluir en el seno de cualquier organización empresarial un Corporate Compliance y también una cultura corporativa enfocada en el respeto de las normativas.